+7 (495) 223-27-93
info@intalev.ru
 

Система управления для холдинга и управляющей компании

Как построить эффективную управляющую компанию в роли Корпоративного Центра? Как оптимизировать холдинг?

Когда бизнес наших заказчиков становится большим, и управление им в одиночку становится неэффективным, необходимо создавать многоуровневые компании – холдинги, управление которыми следует передавать управляющим компаниям.

Построение управляющей компании позволит холдингу:

  • увеличить инвестиционную привлекательность;
  • обеспечить управляемость дочерних предприятий в соответствии со стратегией развития холдинга;
  • передать оперативное руководство холдингом от собственника наемному менеджменту при сохранении надлежащего контроля за активами;
  • повысить имущественную защищенность, снизить риск недружественных поглощений, или иных посягательств на собственность;
  • подготовиться к выгодной продаже бизнеса целиком, либо в форме выхода на IPO;
  • повысить стоимость компании в виде развития корпоративного бренда.
Говорит Зайденварг А.В., финансовый директор Coalco Development Ltd. (глобальные инвестиции и девелопмент в США, Европе, России): «Сложность проекта заключалась не только в большом количестве компаний, входящих в состав Холдинга (более 180 юридических лиц), но и в различных методиках учета (РСБУ, МСФО, GAAP, Швейцарские стандарты финансовой отчетности и др.)…При этом, была настроена трансляция данных в управленческую учетную систему на базе «ИНТАЛЕВ: Корпоративный менеджмент» из различных источников: 1С, SUN, Excel…Достигнуто:
  • Создана единственная полная база данных, с настроенной трансляцией данных из всех существующих учетных систем предприятий Группы;
  • В режиме реального времени доступны необходимые, согласованные с Заказчиком, управленческие отчеты с ежедневным обновлением данных, согласно проведенных операций;
  • Гибкая перенастройка системы. Проектная команда Заказчика умеет самостоятельно создавать новые форматы отчетности и поддерживать работу системы»

Посмотрите, как «ИНТАЛЕВ: Корпоративный Менеджмент» позволяет автоматизировать и решить важные задачи для холдингов и управляющих компаний. Единый продукт позволяет автоматизировать все управленческие задачи и получать оперативную и достоверную отчетность. Отпадает необходимость тратить время и деньги на внедрение, стыковку и поддержку разнообразных систем.

  • Консолидация и внутренний контроль
  • Управление финансами группы
  • Контроль реализации стратегии
  • Управленческая отчетность
Пример настройки трансляции бухгалтерского документа в план счетов МСФОПример настройки трансляции бухгалтерского документа в план счетов МСФО
Процесс подготовки отчетностиПроцесс подготовки отчетности
Формирование проводок по нескольким стандартам учета.jpgФормирование проводок по нескольким стандартам учета

Консолидация и внутренний контроль

Важно иметь возможность объединить очень разнородные показатели бизнесов в единую финансовую картину. Для этого необходимо иметь единую управленческую политику и технологию консолидации данных.

Консолидация данных разными методами

«ИНТАЛЕВ: Корпоративный Менеджмент» позволит вам объединить информацию из разных бизнесов в единой управленческой базе. С его помощью можно получить управленческую отчетность по корпоративным или международным стандартам. Если дочерние бизнесы достаточно крупные, то в них самих можно установить «ИНТАЛЕВ: Корпоративный Менеджмент». Это позволит сотрудникам и руководству бизнесов эффективно управлять своими операциями.

Если же бизнесы не столь велики, то можно настроить регулярную выгрузку данных из их учетных систем в единую корпоративную систему на базе «ИНТАЛЕВ: Корпоративный Менеджмент».

Консолидировать данные можно как на уровне отдельных проводок/документов, так и на уровне сводных оборотов. Мощные и гибкие возможности трансляции данных позволяют быстро преобразовывать получаемые данные в единый формат для отчетности и анализа.

Единая управленческая база для холдинга

В зависимости от требований к оперативности и аналитичности отчетности в центре, применяются различные варианты переноса данных «снизу» в единую центральную базу: или по каждому документу отдельно (максимальная детализация), или с предварительным агрегированием данных (например, помесячно, сводные обороты по указанным аналитикам).

Отчетность в управляющей компании холдинга может содержать укрупненные сводные финансовые данные, уже сведенные по единой методике для всех бизнесов, или детальные отчеты по операционной деятельности разных бизнесов, с особенностями каждой дочерней организации. В любом случае необходимо разработать единую управленческую учетную политику и методику, а также правила трансформации от первичных данных или укрупненных оборотов в единую отчетность. Их можно настроить в «ИНТАЛЕВ: Корпоративный Менеджмент» и автоматизировать сложные задачи составления единой сводной отчетности.

Внутренний аудит и контроль

В холдинге может существовать контрольно-ревизионное управление (КРУ), выполняющее функции внутреннего контроля. Ему важно работать в тесной связи с бухгалтерами, юристами и руководителями операционных подразделений. Для этого сотрудникам КРУ можно настроить специальные формы отчетности, прозрачно показывающие хозяйственные операции. А с другой стороны, для контроля рисков нужно настроить бизнес-процессы таким образом, чтобы решения, по которым возможны корпоративные и иные вида рисков не могли быть приняты без согласования/уведомления контролёров.

Благодаря развитой системе разграничения прав доступа работа в «ИНТАЛЕВ: Корпоративный Менеджмент» возможна в единой базе данных для всего холдинга.

Стандартизация бизнес-процессов

Одна из важнейших задач управляющей компании – обеспечить одинаково высокую эффективность работы дочерних компаний вне зависимости от их территориального расположения, корпоративной культуры и прочих факторов.  Поставленную задачу призваны решить регламенты и положения, закрепляющие стандарты холдинга. 

На основе документов управляющей компании в системе «ИНТАЛЕВ: Корпоративный менеджмент» автоматизируются процессы работы дочерних компаний. «ИНТАЛЕВ: Корпоративный менеджмент» поддерживает любой уровень детализации бизнес-процессов: от работы холдинга в целом  до действия конкретного сотрудника. Для каждого из бизнес-процессов устанавливаются критерии эффективности. Работая в автоматизированных бизнес-процессах, дочерние компании выполняют общекорпоративные стандарты на 100 %, так как работать иначе они просто не смогут. Подробнее...

Отчет по финансово-экономическому анализу коэффициентовОтчет по финансово-экономическому анализу коэффициентов
Планирование поступлений и погашений кредитовПланирование поступлений и погашений кредитов
Управленческий учет о движении денежных средствУправленческий учет о движении денежных средств

Управление финансами группы

Внутренний банк для группы

Управляющая компания зачастую выполняет роль внутреннего расчетно-кассового центра, и даже внутреннего банка для группы компаний. В случае наличия остатков на счетах одного бизнеса можно их передать в пользование другим, на определенных условиях. Иногда это происходит на платных условиях.

Корпоративный центр берет на себя кредиты, и распределяет их внутри бизнес-единиц. Он управляет средневзвешенной стоимостью капитала (WACC). Также требуется управлять залогами группы – оптимизировать кредитоспособность и устойчивость всей группы.

Использовав кредитные возможности, компании выходят на рынок финансовых инструментов: векселя, облигации.

Финансовому директору группы важно получать оперативный баланс ликвидности и оборотных средств холдинга.

Конечно, с помощью «ИНТАЛЕВ: Корпоративный Менеджмент» можно решить и задачу управления денежными счетами в дочерних и зависимых предприятиях (ДЗО), филиалах и прочих аффилированных структурах. Можно сформировать правила распределения и перераспределения денежных средств между юрлицами и счетами с целью оптимального управления ликвидностью группы.

Отчетность по отдельным бизнесам и комплексная картина

В случае активных внутренних операций (intercompany) необходимо правильно исключать внутригрупповые обороты, чтобы получать корректную информацию по задолженности. Здесь начинают применяться международные стандарты финансовой отчетности, МСФО.

Для всех этих задач нужно иметь четкий контроль финансового состояния каждого бизнеса по отдельности и всей группы в целом. И не просто обладать информацией, но и иметь возможность принятия быстрых и верных решений. Для них нужна информация.

«ИНТАЛЕВ: Корпоративный Менеджмент» позволяет собрать на уровне управляющей компании все данные о финансово-хозяйственной деятельности и автоматизировать сбор данных и формирование всего пакета управленческой отчетности, как в целях менеджмента компании, так и в целях внешних получателей (банки, инвесторы).

Анализ эффективности в разрезе бизнес-направленийАнализ эффективности в разрезе бизнес-направлений
Диаграмма представления KPIДиаграмма представления KPI

Контроль реализации стратегии

От итогового показателя к факторам

Для управления бизнес-портфелем и отслеживания стратегии необходимо иметь единые критерии определения эффективности бизнесов, например, рентабельность на вложенный капитал (ROIC) или экономически добавленная стоимость (EVA). При этом общий на верхнем уровне показатель будет декомпозироваться на специфические показатели в каждом бизнесе, по аналогии с деревом ROI (формула Дюпона). «ИНТАЛЕВ: Корпоративный Менеджмент» позволяет описать целевую воронку – логическую и математическую схему детализации итогового показателя до уровня опережающих показателей для подразделений и отдельных сотрудников. Смысл заключается в том, что итоговый показатель рассчитывается раз в месяц или реже. А контролировать его достижение можно и нужно ежедневно с помощью опережающих показателей – показателей деятельности каждого сотрудника или подразделения, которые можно просто собрать и рассчитать по итогам дня или недели.

Контроль нефинансовых показателей

Если управляющая компания управляет не только на уровне инвестиций, а «глубже», то она должна иметь возможность контролировать реализацию стратегии каждой бизнес-единицей, контролируя её показатели в области финансов, клиентов, инфраструктуры и персонала. В итоге выстраивается вертикаль управления, когда руководитель видит все этапы формирования итогового результата буквально до ежедневных показателей эффективности работы линейных сотрудников. А ведь именно из их деятельности и складывается итоговый результат.

Удобные средства контроля

Для контроля показателей в «ИНТАЛЕВ: Корпоративный Менеджмент» разработан специальный модуль – «ИНТАЛЕВ: Корпоративный контроллинг». Он позволяет настроить для каждого пользователя свой набор индикаторов, которые будут выведены на его рабочий стол. Где бы не находился руководитель и сотрудник, они всегда могут получить в режиме онлайн значения ключевых показателей.

Процесс подготовки отчетностиПроцесс подготовки отчетности
Управленческий балансУправленческий баланс
Отчет о движении денежных средствОтчет о движении денежных средств
Отчет о движении денежных средств косвенным методомОтчет о движении денежных средств косвенным методом
Отчет о движении капиталаОтчет о движении капитала
Отчет о прибылях и убыткахОтчет о прибылях и убытках

Отчетность для руководства, акционеров и инвесторов

Каждому пользователю – своя отчетность из единой базы

Руководителей отдельных бизнесов интересует бюджет по своему направлению, обеспеченность его деньгами и достижение поставленных показателей.

Финансовую службу обычно интересует выполнение сводного плана (бюджета) группы за год.

Высшее руководство, акционеров и инвесторов интересует рентабельность всей группы и управление стоимостью компании. И в этом смысле – управление чистым денежным потоком от компании.

Но в случае возникновения отклонений всем хочется докопаться до исходной причины невыполнения плана.

Проверка полноты и достоверности отчетности

Благодаря развитым механизмам внутреннего контроля в «ИНТАЛЕВ: Корпоративный Менеджмент» можно с разных сторон проверить сформированную отчетность и убедиться в её достоверности.

Гибкость отчетов – 0% кодирования

Разные пользователи предъявляют разные требования к вроде бы схожей по названию отчетности. По одним и тем же отчетам бывает необходимо разработать множество различных отчетных форм: для менеджеров, для финансовой службы, для совета директоров, для инвесторов и пр. При этом требования получателей отчетности бывает сложно предсказать. Необходим инструмент разработки отчетности на лету.

С помощью «ИНТАЛЕВ: Корпоративный Менеджмент» вы можете без привлечения программистов быстро настроить требуемый отчет. Функциональные возможности позволяют настроить вид отчета (список, кросс-таблица, диаграмма), установить группировки, сортировки, условное форматирование и пр.

Из любого отчета можно расшифровать данные, вплоть до первичных.

Отчетность по МСФО

Современным трендом является подготовка управленческой отчетности по стандартам МСФО (или GAAP), или приближенным к ним. Дополнительной сложностью является консолидация данных из разных бизнесов, с различными правилами учета, в единую отчетность.

«ИНТАЛЕВ: Корпоративный Менеджмент» позволяет вести весь комплекс отчетности по международным стандартам с минимальными трудозатратами. Компания получает отчетность, понятную кредиторам и инвесторам.

С другой стороны, может существовать потребность в управленческих отчетах, формируемых по корпоративным стандартам, отличным от международных. «ИНТАЛЕВ: Корпоративный Менеджмент» позволяет вести отчетность по нескольким стандартам параллельно: массив документов может быть единым, а отчетность разной (в силу различных принципов её формирования).


Узнать больше

Проконсультируйтесь с нашим специалистом

Проверьте следующие поля:

ФИО *

E-mail *

Должность *

Веб-сайт

Компания *

Телефон *

C кодом города. Например: +8 (987) 654-32-10

Комментарий

Введите указанный код:

ИСТОРИЯ УСПЕХА

ЕвроДизайн
Кирсанов Сергей, Финансовый директор.

Смотреть

«...является оптимальным решением и позволяет удовлетворить все требования, которые мы предъявляли к системе финансового учета ... »

Смотреть все отзывы (469)

Запросить
стоимостьПрайс-лист на продукты и услуги
Мероприятия

Здесь Вы можете задать вопрос, оставить Ваше мнение, написать свое предложения и т.д. Заполняя форму, пожалуйста, точно укажите адрес электронной почты для связи с вами. Указывая номер контактного телефона, не забудьте указать код города.

Проверьте следующие поля:

ФИО *

Компания *

Город *

Должность

E-mail *

Телефон

Веб-сайт

Откуда Вы узнали о ГК ИНТАЛЕВ

Вопрос *

Введите указанный код: